为银行带来难题的许多时是贷款本身，尤其以低息的长期贷款为然。在经济保持稳定和银行给予存户的利率低于贷款的利率时，通常不会有什么难题。可是，付出的利率若攀升，正如前些时所发生的情形一般，银行便会处于入不敷支的状态了。

借款人若无法偿还债务，情况甚至会更为恶化。美国曾有不少耕农处于这样的困境。欠债不还曾使许多地区的小银行倒闭。“在1985年，实际上有一半倒闭的银行都属于农业银行类，那便是说，银行贷款至少有百分之25是与农业有关的，”金融报章《美国银行家日报》如此说。

有人行骗和侵吞公款是银行倒闭的另一原因。电脑转账时代使大规模盗用公款成为可能，相形之下昔日的抢劫银行有如小巫见大巫一般。巴黎的《费加罗日报》声称：“这种方法使美国人在经济上每年损失5亿美元以上。在欧洲，各大银行对于发表损失数字谨慎得多，他们不愿把难题透露出来。可是，他们承认，从电脑行骗所损失的款项数额比普通抢劫大得多。电脑骗局已成为现代经济的大祸。……电脑专家一发现对付方法，便会随即出现新的漏洞，被人加以利用以中饱私囊。”

银行也和其他行业一样，经营不善和业务不前可以使其倒闭。事实上，据说经营不善乃是银行倒闭的重大原因。银行主管可能毫无保障便贷款给朋友或亲戚，或者在繁荣时期过度扩张。贪图暴利，希望急速发财而冒险投资也是倒闭的原因之一。

有时剧烈的竞争曾促使许多银行贸然冒额外的风险。有些银行为了本身卤莽的贷款政策而受害。由于遭遇难题而需要加以掩饰，以及增加储备和吸入现金，有些银行以异常的高息争取存户，甚或不惜进一步作冒险的投资。

政府保护存户的安排——保证不论发生了什么事情，存款均可以归还——也导致有些银行把谨慎置之度外。但未来是无法预知的。例如，有些银行在石油和其他能源市道畅旺和涨价时作大量投资，到油价暴跌或冒险失败时便告破产。或者通货紧缩也能使那些期望通货膨胀，以贬值的货币偿还借款的银行遭遇困难。

导致倒闭的难题不仅发生于小银行。有些世界最大的金融机构也同样处于困境。不少这样的机构曾贷出数十亿美元给第三世界诸国，欠债国至今仍无法偿还利息，本金更不用说了。

债务难题

银行本来就是富于风险的商业。银行要处理大量金钱，而大部分金钱却不是自己的。此外，银行制造金钱和贷出远超于金钱净值的款项。他们虽然采取审慎步骤，但却深知有些欠款会变成倒账。因此银行要拨出相当数额作为贷款储备金以弥补倒账。可是，如果有太多贷款成为倒账，储备金就不足以补偿大量的损失或应付一场挤提了。《纽约》杂志说：“倒账所造成的财产净值危机越大，银行的经济就越弱。所有银行的财产净值若枯竭，破产（或倒闭）就随之而来。”

今日有越来越多的银行处于这样的困境——太多贷款变成倒账，以致资金不足以弥补。举出的原因很多：石油危机，贸易限制和贸易赤字，经济走下坡，利率不稳，资金溜走，通货膨胀，通货紧缩，商业不景，过度放宽的贷款政策，商业破产，剧烈竞争，放宽规定——甚至无知和愚昧。

继续生存的方法是有的——在理论上。重新调整还款时限，延长贷款期，乃是被人再三运用的方法。另一方法是列出贷款的总值，虽然归还本金的希望微乎其微。许多时银行采用的策略是贷出多点金钱，使欠债者能付出利息。

这一切方法在近期常被各银行采用以应付第三世界的欠账，许多人认为这是国际银行制度的最大威胁。据世界银行调查透露，百多个发展中国家的外债总额在1985年已达9,500亿美元，翌年又增加了百分之4.6。这个数字虽然已过于庞大，但预料在1986年末更可能增至1万零100亿之巨。原因何在？因为许多国家不但无力还债，而且要求延期和多借一点。考虑到债额的庞大，各银行不得不顺应其要求。正如有人说：“我欠你一元，我就受你支配；我欠你一百万元，你就受我支配。”