量入為出的簡易方法

一個星期六的黃昏，一對青年父母，羅納德和莎莉，正在享受他們的晚餐，邊吃邊談。他們的話題正如素常一樣離不了每週的例行慣事，「你不會相信我在這週多麼不順利。」莎莉談及她在家務上的成功與失敗，羅納德提及一週的超時工作使他精疲力竭。他們以點頭和偶然說句「是嗎？」來表示同意對方之後，談話就暫停下來。

然後，莎莉提及她所買的一襲新衣裙。

至此談話發生明確的轉變而趨於惡化。「你為什麼要隨便花錢？我整週辛苦工作，仍然入不敷支！」羅納德光火了。「如果你真的那麼擔心，為什麼要買你那套工具？」莎莉也不甘示弱。

「因為我需要工具去工作！」

「那麼，我也需要那套新衣！」

此類談話聽來很熟悉嗎？若然，你也許會稍覺安慰，原來事實上有許多人——不單是新婚夫婦——正在遭遇金錢上的難題。獨身人士、退休夫婦、甚至收入頗高的人士，也常常發覺自己的開支超過收入。甚至一位屬於高薪階級的大學教授也遭遇經濟難題。

有解決方法嗎？僱請一位會計師去處理你的財政也許不可能。可是，羅納德和莎莉卻找到一個切合實際的解決方法。原來，他們正與一對耶和華見證人的全時傳道員夫婦作每週的聖經討論。這對夫婦的入息非常有限，但生活卻過得去，羅納德和莎莉不明白他們是怎樣應付的。他們的回答是，「我們有家庭預算！」

可是，「預算」一詞可能使人聯想到長串的賬目和一行行似乎沒有盡頭的數字。但不要讓它嚇倒你。雖然羅納德和莎莉起初也許有點懷疑，他們卻獲得幫助去訂出一個簡單而切實可行的預算。這項預算不但使他們能付清賬單（羅納德不必超時工作！）甚至還使他們有餘錢去參觀印刷本刊的地方，耶和華見證人的世界總部。以下就是其中祕訣：

擬訂預算

不錯，所有預算都牽涉到列出各項收入和列出各項支出——然後量入為出。這樣行很簡單。我們且從收入開始。對我們大部分人來說，這樣行並不困難，因為它通常只牽涉到幾個項目。（例如薪金、存款利息、散工收入等。）可是，列出一連串的開支就較為複雜了。

你可以首先編寫（或購買）一份如上頁所示的支出表。列出「糧食」和「衣服」等主要標題，但不必過於詳細地在「糧食」項目下分成許多個別的食物項目。請也記得，要列出「不時之需」或「雜項」的預算，它們都是無可避免的開銷。不速之客、輪胎泄氣甚或偶然衝動的購買都是頗難預先計劃的事。所以你的預算要有伸縮性才行。

試為每項開支定出一個合乎現實的數字，以便釐定撥出多少錢去支付這項開銷。倘若你慣於保存雜貨店的收據和賬單或以支票付賬，這樣行就不會太難。若不然，你就要作出明智的估計。你也許記得每月的經常開支，如租金或樓宇分期付款，以及長期開支如納稅、保險或度假費用等。

你的預算會成功抑或失敗，大部分有賴於你所訂出的數字切合現實到什麼程度。一對成功地量入而出的夫婦說：「使我們的預算能夠成功的最重要之點很可能是，為家庭開支定出一個合乎現實的數目。倘若撥作家費的數目太少，以致無法度過那個月，預算就不能實行了。」

雖然作丈夫的無疑要在決定開支數目方面帶頭，但這件事卻絕不是一個人的計劃。若要預算真的有所幫助，就應該讓全家都有分參加。很自然地，每個人都希望對於某個項目應該分配多少錢有發言權。當然，妻子可能關心糧食費用的預算。青年人可能為撥出較多娛樂費而爭辯。藉著聆聽各人的意見，一個較為平衡和現實的預算就可以達成。然而，要小心的一點是：不要讓商談變成面紅耳熱的爭論，像政府和工會談判時所常見的情形一般。那些人只是自私地謀求自己的利益。可是聖經說：愛「不求自己的益處。」（哥林多前書13:5）對商討的人來說，這是個良好的勸告。事實上，在家庭編製預算時，丈夫若留意到妻子多麼合作和富於自我犧牲的精神，他對妻子的愛便自然會增加。

支出若超過收入

現在你已有了一個預算的草稿，於是可以算出生活費的總額。有時看來你所需的金錢比你所賺的為多。若然，最好檢討一下你所估計的消費。有些消費無疑應該削減。例如開頭所提及的大學教授發覺自己在食物方面花錢太多。他發現只需減少出外用膳的次數和減少零食，就能減輕財政上的困難。可是，在你的例子上，削減預算也許痛苦得多。你可能要更加審慎地斷定什麼才是你真正需要而不僅是你想要的東西。

生活在較為富裕和工業化國家的人特別需要考慮這項因素。聖經在提摩太前書6:7,8的智慧之言在這個崇尚物質的世界中時常受人蔑視，它說：「因為我們沒有帶什麼到世上來，也不能帶什麼去，只要有衣有食，就當知足。」但是對許多人來說，這些話證明的確是金石良言。

因此，在認定自己需要賺取更多收入以求收支相抵之前，要三思才好。用更長時間工作，找一份兼職或使另一位家庭成員出外工作很可能會大大減損你的家庭生活質素。為了應付額外開銷而擔任額外世俗工作的家庭往往發覺自己落入物質主義的陷阱之中：賺夠了開銷之後仍然繼續工作。額外的收入變成了不可缺少的收入。因此最好再次審察你的預算，看看是否可以作進一步的削減（即使可能感到痛苦）。以下有幾項建議：

• 消遣和娛樂：在美國，百分之6的收入是花在消遣和娛樂之上的。這個比率對你來說也許太高。閱讀、逛公園遠比看電影、上餐館和參觀運動比賽便宜得多。

• 浪費的壞習慣：有些人每100美元的開支便有1.25美元花在煙草方面。賭博是另一項浪費的壞習慣。除去這些習慣會對你的預算有幫助嗎？

• 食物和飲品：酒精飲品使人舒暢，但卻是不必要的。清淡的食物，例如烘馬鈴薯，時常不但價錢廉宜，而且比特製的同類食物（例如炸薯片）含有較豐富的營養。應時食品也比較廉宜。吃剩的食物與其丟掉，不如設法加以利用，例如用來燜燉或做砂窩菜等。

• 信用卡：即使使用也要十分謹慎。以信用卡借錢或購物可能花費較多，因為要付利息。

• 使用電話：倘若長途電話造成經濟重擔，試考慮盡量減省。有時在一日中的某個時間使用電話會有折扣。同時要記得，人們仍然喜歡收到親友的來信。

• 服裝：不要急於跟從最新的款式。款式保守的衣服往往價格較廉。家庭主婦可能喜歡考慮為自己和兒女縫製衣服。

經過一段苦思焦慮的時間之後，你的預算終於看來切實可行了。在這裡或那裡作過調整之後，家庭可以見到預算有點成就而自豪。可是現在艱難的部分就開始了。

按照預算而生活

寫在紙上的數字並不會解決家庭的經濟難題。事實上，編製預算乃是較輕鬆的部分。按照預算而生活卻非時時都如此輕鬆。這樣行需要真正的自制和自律。適當地分配金錢也是必需的。

分配金錢大部分有賴於你收到薪金的方式是每週、雙週還是每月而定。例如，你若是每週收到薪金一次，就可以養成習慣，每週從薪金中抽出足夠一週開支的數額，同時每週撥出一點錢以備支付每月和每年一次的開銷。

有些人發覺使用「信封方法」頗有幫助。方法很簡單，只需在幾個信封上面註明某種開支，例如糧食或服裝，和金額便行。你在發薪日可將收入分別放進每個信封裡。因此當付款的時候來到，你已有金錢備用。若有一項特別開銷不夠金錢支付，可從另一個信封暫借應急。

有些人喜歡用支票支付賬單而不願把錢放在家裡。若是如此，你可以藉著審查支票存根和存款的支出獲悉金錢怎樣花掉。有些人甚至另開一個儲蓄戶口去應付長期的賬項。他們也許用支票戶口去支付經常的賬單，但每週（或每月，視乎發薪方式而定）撥錢入另一儲蓄戶口作為支付長期賬項的基金。

不論用的是什麼方法，到每月的末了就應該把實際花了多少錢和預算作一比較。預算表上的第三欄可以作為實際花了多少錢的記錄。倘若數字在最初相差頗遠，不必感到驚慌。預算的數字僅是預算而已。它們並不是銘刻在石上的。過了幾週之後，你也許想在預算的估計方面作出多少調整，直至數字接近現實為止。通脹所導致的物價上升可能使你不得不經常調整你的支出預算。

同時，藉著把開支詳細列出，你也許可以找到進一步削減開支的方法。例如，有一位男子試行飼養動物作食用以應付物價上升。但是他仍然入不敷出。在檢討過開支之後，他看出飼養和照顧動物的成本比慳回的錢更多。解決方法？他只需放棄飼養動物而省回這筆錢便行了。

羅納德和莎莉發覺緊守一個簡單的預算頗為有效。我們希望此法對你也有幫助。要記得，我們所遭遇的經濟難題表明我們正生活在聖經所說的「難以應付的」「末世」時期。（提摩太後書3:1，《新世》）因此，經濟難題的真正原因是我們所無法控制的。可是，這並非意味到你不能使用「切合實際的智慧」去更佳地應付現代的生活。（箴言2:7，《新世》）按照預算而生活也許便是幫助你如此行的方法。

［第20頁的附欄］

․․․․․․․․月份的開支表

消費 預算開支 實際開支

糧食

樓宇分期付款或租金

電費

燃油

家庭保險

稅金

住宅維修

汽車分期付款

汽車修理

汽油

汽車保險

電話費

牙醫費

醫生費

保健費

衣服

娛樂

度假

參加大會旅費

王國聚會所捐款

雜項

儲蓄存款

總額（與全部收入作一比較）